Valuta di conto

Data a partire dalla quale una somma accreditata o addebitata sul conto produce interessi.

La valuta di conto è la data a partire dalla quale una somma accreditata o addebitata sul conto corrente produce o cessa di produrre interessi. È diversa dalla data dell'operazione, che è invece il giorno in cui la transazione viene contabilizzata sul conto.

Esempi concreti:

• Versamento in contanti allo sportello: data operazione = oggi, data valuta = oggi (per legge, dalla normativa di trasparenza)
• Versamento di assegno bancario: data operazione = oggi, data valuta = +3 giorni lavorativi tipicamente, per assicurare la copertura del titolo
• Bonifico SEPA in entrata: data operazione = giorno di accredito, data valuta = stesso giorno lavorativo
• Bonifico SEPA istantaneo: operazione e valuta coincidono nello stesso istante
• Addebito di carta di credito: data operazione = giorno di estrazione conto, data valuta = stessa data o giorno successivo

Perché conta: in regimi di tassi di interesse alti, la differenza tra data operazione e data valuta su somme rilevanti può influenzare il calcolo degli interessi attivi (sui depositi) o passivi (su conti in scoperto). Un addebito con data valuta antecedente di tre giorni rispetto alla data operazione fa maturare interessi passivi su quei tre giorni in caso di scoperto.

La normativa europea (PSD2) e la disciplina italiana hanno limitato gli scostamenti tra data operazione e data valuta, vietando alle banche pratiche di "valuta retroattiva" che storicamente hanno generato contenziosi rilevanti. Per i bonifici in euro la regola è chiara: la data valuta dell'accredito deve coincidere con la data effettiva di accredito.

Il consumatore può verificare la corretta applicazione delle valute leggendo l'estratto conto: l'estratto deve riportare per ogni movimento sia la data dell'operazione che la data valuta. In caso di anomalie, si può presentare reclamo alla banca e, in seconda istanza, all'ABF (Arbitro Bancario Finanziario).