Know Your Customer (KYC)

Procedura di identificazione e verifica del cliente che banche e intermediari devono svolgere prima di aprire un rapporto.

Il Know Your Customer, abbreviato in KYC, è l'insieme di procedure che banche, società di investimento, exchange di criptovalute e altri intermediari finanziari sono tenuti a svolgere per identificare e verificare l'identità dei propri clienti. È una delle pietre angolari della normativa antiriciclaggio.

In pratica, quando apri un conto corrente, sottoscrivi un fondo o ti registri su una piattaforma di trading, ti viene chiesto un documento d'identità, il codice fiscale, una prova di residenza e informazioni sulla professione e sulla provenienza dei fondi. Tutto questo è KYC.

La normativa di riferimento in Italia è il D.lgs. 231/2007 (più volte aggiornato), che recepisce le direttive europee antiriciclaggio. Banca d'Italia e UIF (Unità di Informazione Finanziaria) vigilano sull'applicazione corretta di queste procedure.

Il KYC non è una semplice formalità burocratica. Serve a prevenire riciclaggio di denaro, finanziamento al terrorismo, evasione fiscale e frodi. Per il cliente significa che, in fase di apertura del rapporto, dovrà rispondere a domande sulla propria attività economica e in alcuni casi giustificare l'origine di somme rilevanti.

Negli exchange di criptovalute regolamentati il KYC è obbligatorio dal 2024 in tutta Europa, dopo l'introduzione del regolamento MiCA. Le piattaforme che operano senza KYC sono fuorilegge nell'UE.